- 非專業投資人: 本國自然人、外國自然人(美國人除外)、本國法人或非登記於美國之OBU法人方可交易。
- 專業投資人:具有本行專業投資人身分之本國自然人、外國自然人(美國人除外)、本國法人或非登記於美國之OBU法人方可交易。
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| 美國人銷售限制及稅法規定 |
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投資人(委託人)須為非美國籍之法人或自然人，委託人於取得美國公民或居住
民身分時，應立即通知本行並賣出已投資之本商品。
另依美國稅法之規定，非美國籍之個人其於美國境內所領受之現金股利須就源扣繳
30%之稅額，此課稅標準並得視交易內容或市場之改變而異動。
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| 美國自然人及美國法人不得交易 |
| 目前上架之ETF部分屬美國地區發行之有價證券，且透過本行以特定金錢信託方式承作，美國稅務單位無法掌握美國自然人和美國法人之所得資料，為避免日後客戶如遭美國稅務機關查稅時，而引起不必要之困擾，故不接受美國自然人和美國法人身分之交易。 |
| 本行專業投資人身分取得方法: |
| 1.本國自然人或外國自然人(美國人除外): 洽臨櫃
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| 2.本國法人或非登記於美國之OBU法人: 洽臨櫃
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| 交易流程: |
※本國自然人或外國自然人(美國人除外): 親簽處務必請委託人親簽
開戶文件:準備雙證件(身分證、健保卡、外僑居留證、護照..等)、印章
◎開立本行外幣綜合存款帳戶
◎ETF買進應簽署文件:
1.信託總約定書(開戶)
2.特定金錢信託投資國內外有價證券委託買進暨授權書ETF限價交易專用(當日單、長效單)【逐次簽署】
3.特定金錢信託投資「外國股票、外國指數股票型基金(ETFs)及其衍生相關商品」約定書
4.W-8BEN表(開戶)【有效期間3年】
5.產品說明書
※本國法人或非登記於美國之OBU法人: 親簽處務必請負責人親簽
開戶文件:負責人雙證件、變更事項登紀表、公司章程或OBU開戶文件..等、印章
◎開立本行外幣綜合存款帳戶
◎ETF買進應簽署文件:
1.信託總約定書(開戶)
2.特定金錢信託投資國內外有價證券委託買進暨授權書ETF限價交易專用(當日單、長效單)【逐次簽署】
3.特定金錢信託投資「外國股票、外國指數股票型基金(ETFs)及其衍生相關商品」約定書
4.W-8BEN-E表(開戶)【有效期間3年】
5.產品說明書
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