|
申購手續費：
|
|
費率為2%，依每次信託金額(即實際成交金額)乘以費率計算之，於交割時，連同信託金額一次給付。
|
|
信託管理費：
|
按每次信託金額依實際信託日數以年率0.2%按日計收，最低不得低於新台幣貳佰元或其等值外幣，並於信託資金部份或全部辦理回贖時，就回贖款項中逕予扣收。
|
|
贖回手續費：
|
1.美國證券交易所:費率最高0.15%，於贖回款項中扣取，由上手券商按贖回金額計收。
2.香港證券交易所:費率0.15%，於贖回款項中扣取，由上手券商按贖回金額計收。
|
|
其他費用：
|
(一)美國證券交易所:
應負擔之費用包括支付一切稅捐(指交易稅、股利所得稅(註1)，皆屬美國政府所課徵之規費)、ADR保管費(註2)、訴訟或非訴訟費用、清算費用等，上述規費於發生時另外收取，相關收費標準並得視美國市場交易實務或法規的異動而改變。
註:
- 美國人銷售限制及稅法規定:投資人(委託人)須為非美國籍之法人或自然人，
委託人承諾於取得美國公民或居住民身份時，應立即通知本行並贖回或出售已投資之本商品。
另依美國稅法之規定，非美國籍之個人其於美國境內所領受之現金股利須就源扣繳30%之稅額，此課稅標準並得視交易內容或市場之異動而改變。
- ETF持有美國存託憑證(ADR)保管費之扣繳事宜:ETF為指數股票型基金,為追求BENCHMARK投資績效,有時會同時調整ETF投資組合,就有可能會買到ADR的部位就會產生保管費費用,保管費用一般為一年收取一次,費用約為每股USD0.01-USD0.05不等。並不是每支ETF都會收,視國外投資機構通知而定。
(二)香港證券交易所:
應負擔之費用尚包括股利所得處理費0.5%(註1)、年度過戶費(註2)等，此部份規費於發生時另外收取，相關收費標準並得視香港市場交易實務或法規的異動而改變。
註:
- 在每年發放股利時，由香港交易所(Hong Kong Exchanges and Clearing Limited)及國外交易商，對股利所得投資者就所分配之股利收取0.5%股利所得處理費。
- 在每年發放股利時，由香港交易所(Hong Kong Exchanges and Clearing Limited)對該股份持有人收取每一手(此檔ETF為每100股稱為一手)人民幣1.5元之過戶處理費,費用通常為每年收取一次, 相關收費標準並得視香港市場交易實務或法規的異動而改變。
|
|